В отношении «КТА» и руководства подконтрольной им компании уголовное дело возбуждалось по двум статьям:
п. п. «а, б» ч.2 ст. 199 УК РФ — уклонение от уплаты налогов, совершённое группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере;
ч. 5 ст. 33, п. п. «а, б» ч.2 ст. 199 УК РФ — пособничество уклонению от уплаты налогов, совершённому группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.
По версии следствия, в период с января 2014 года по март 2017 года руководители коммерческой структуры, занимающейся заготовкой и переработкой металлического лома и другими видами деятельности, руководствуясь мотивом личного обогащения за счёт денежных средств, подлежащих уплате в бюджет, уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость с организации в сумме более 200 миллионов рублей, включая в бухгалтерскую отчётность и налоговые декларации заведомо ложные сведения.
Уголовное дело возбуждалось на основании материалов, представленных РУФСБ России по Архангельской области, МИФНС России № 9 по Архангельской области НАО и УЭБиПК УМВД России по Архангельской области. В целях обеспечения возмещения ущерба, причинённого бюджетной системе Российской Федерации, судом, на основании ходатайства следователя, был наложен арест на имущество подозреваемых на общую сумму более 300 миллионов рублей.
В ходе допросов руководители группы компаний «КТА» признали свою вину, в содеянном раскаялись, в полном объёме возместили причинённый ущерб, активно содействовали раскрытию и расследованию преступлений, в том числе изобличили должностное лицо УФНС России по Архангельской области в совершении коррупционного преступления.
В связи с тем, что в ходе следствия ущерб, причинённый бюджетной системе Российской Федерации, включая недоимку по налогам, а также соответствующие пени и штрафы, всего в размере более 260 млн рублей, возмещён в полном объеме, уголовное дело прекращено.
Следует отметить, что целью уголовного преследования за налоговые преступления является не изоляция неплательщика от общества и создание препятствий в осуществлении предпринимательской деятельности, а восстановление справедливости и возмещение причинённого государству ущерба в виде не поступивших в бюджет денежных средств.